Ao utilizar o Diferimento Parcial de ICMS, você deve definir qual o critério a ser utilizado para o mesmo ser apresentado no Registro de Saída (FFIS0305) e no Sped Fiscal (FFIS0340). Para isso, deve ser respondido o parâmetro "14 - Critério p/ Apresentar Diferim. Parcial ICMS no Reg. Saídas e Sped Fiscal", dos parâmetros dos Livros Fiscais.


Para este caso de diferimento parcial,  não calculamos e geramos o registro E115 para o SPED FISCAL, isto é, não buscamos a regra conforme o FFIS0162 (neste caso em específico), pois na nota fiscal de saída não armazena valores de OUTRAS de ICMS.


Sendo assim, este registro E115 terá que ser incluído manualmente pelo usuário, no Cadastro de Informações Adicionais para o Sped Fiscal (FFIS0165), pois o valor de OUTRAS no livro gera 'reduzido' e no SPED é calculado depois. Por este motivo a necessidade de informar o código de ajuste e o valor de 'OUTRAS', no FFIS0165, na aba 'Reg. E115'.
 


Outras formas de buscar este artigo:

- Tratamento Diferimento Parcial ICMS no Registro de Saída e Sped Fiscal.