Se você esta lançando um conhecimento de transporte no programa Manutenção de Notas Fiscais de Entrada (FREC0200), não será possível escolher o indicador de natureza de frete utilizado. Pois o sistema quem realiza e grava estes indicadores, conforme o lançamento do CTe.


Abaixo seguem alguns exemplos do tratamento do sistema em relação ao INDICADOR DE NATUREZA DE FRETE:


EXEMPLO:


Nota de Conhecimento de Frete de Nro. 1000, originado de uma nota fiscal de SAÍDA de Nro 2000;


Se o tipo de nota (Nro.2000) for 'Venda':


- Se o tipo de nota do Conhec.Frete (Nro.2000) Gera Receita, Indicador = 0;


- Se o tipo de nota do Conhec.Frete (Nro.2000) não Gera Receita, Indicador = 1;


- Se o tipo de nota (Nro.2000) for Transferência e for entre mesma raiz de CNPJ:

    Se Item da nota (Nro.2000) verificar no Cadastro do Item, na Pasta Contábil, se o grupo do item (Tipo do Item - SRF) pertence a produto acabado, então Indicador = 4;

    Se item da nota (Nro.2000) verificar no Cadastro do Item, na Pasta Contábil, se o grupo do item pertence a produto em elaboração, então Indicador = 5 senão = 9 (Ex: matéria prima);


- Se o tipo de nota de saída (2000) for diferente dos acima, Indicador = 9



Nota de Conhecimento de Frete de Nro. 1000 originado de uma nota de ENTRADA de Nro 3000:


Se o tipo de nota (Nro.3000) for:

  • Compra;
  • Prest.de Serviços
  • Prest.de Serviços Insumos e o CFOP for Industria e Comércio


- Se o tipo de nota do Conhec.Frete (Nro.3000), se Calcula PIS/COFINS, Indicador = 2;


- Se o tipo de nota do Conhec.Frete (Nro.3000), se não Calcula PIS/COFINS, Indicador = 3;


- Se o tipo de nota (Nro.3000) for transferência e for entre mesma raiz de CNPJ:

    Se Item da nota (Nro.3000) e verificar no Cadastro do Item, na Pasta Contábil, se o grupo do item pertence a produto acabado, então Indicador = 4;

    Se item da nota (Nro.3000) e verificar no Cadastro do Item, na Pasta Contábil, se o grupo do item pertence a produto em elaboração, então Indicador = 5;


- Se o tipo de nota de entrada (3000) for diferente dos acima, Indicador = 9.



O aviso gerado pelo validador do SPED PIS COFINS é que somente os indicadores 0,2,9 podem creditar pis e cofins no CTE (Registro D100 - D101 e D105).



Outras formas de buscar este artigo:

-Como informar o indicador de natureza de frete ao lançar o CTE